Wat is een inkomensverklaring voor zzp’ers eigenlijk?
Simpel gezegd, de inkomensverklaring is jouw financiële visitekaartje. Voor jou als zelfstandige is dit net iets anders dan voor iemand in loondienst. Een werknemer krijgt een jaaropgave. Jij daarentegen, moet jouw verdiencapaciteit aantonen met documenten uit jouw bedrijf. Het laat zien wat jouw stabiele, verwachte inkomen is voor de komende periode.
Waarom is dit document zo belangrijk? Financiers en verhuurders willen zekerheid. Ze willen zien dat de maandelijkse lasten die je aangaat, je onderneming kunnen dragen. Een hypotheekaanvraag bijvoorbeeld, vereist vaak een bewijs van stabiel inkomen. Jouw inkomen als ondernemer aantonen is dan cruciaal.
Het verschil met de winst- en verliesrekening
Je denkt misschien: “Mijn jaarrekening toont toch mijn inkomen?” Dat klopt. Maar de inkomensverklaring is meer gericht op de toekomst en stabiliteit. De winst- en verliesrekening kijkt naar het verleden. De inkomensverklaring kijkt naar wat je nu kunt verdienen.
Bij de inkomensverklaring ligt de focus op het meest recente, betrouwbare inkomen. Soms kijken ze naar de gemiddelde winst over de laatste drie jaar. Dit geeft een gebalanceerder beeld dan alleen het resultaat van vorig jaar, zeker als dat een uitschieter was. Het is daarom essentieel om te weten hoe je als ondernemer je hypotheek kunt berekenen.
Wanneer heb je een inkomensverklaring nodig?
Er zijn verschillende situaties waarin je dit bewijs moet overleggen. Het is handig om dit vroegtijdig voor elkaar te hebben. Zo voorkom je stress op het moment suprême. Hier zijn de meest voorkomende momenten:
• Hypotheekaanvraag: Dit is de meest gevraagde reden. Banken eisen een duidelijke visie op jouw toekomstige hypotheek aanvragen als ondernemer.
• Huurwoning: Sommige verhuurders willen zekerheid dat je de huur kunt blijven betalen.
• Zakelijke leningen: Wanneer je extra kapitaal zoekt voor investeringen.
• Verzekeringen: Soms voor bepaalde langdurige verzekeringsproducten.
Hoe stel je jouw inkomensverklaring op?
Dit is waar je even de tijd neemt. Het proces vraagt om nauwkeurigheid. Gelukkig helpen veel partijen je hierbij. Maar de basisinformatie moet van jou komen. Je moet bewijs leveren van jouw winsten.
De rol van de boekhouder of accountant
Voor de meeste zzp’ers is de boekhouder of accountant de sleutelfiguur. Zij hebben de meest recente en gecontroleerde cijfers. Zij zijn vaak degene die de officiële verklaring opstellen of medeondertekenen. Zij interpreteren de cijfers op een manier die financiers begrijpen.
Zorg dat je een goede werkrelatie hebt met jouw boekhouder. Bespreek tijdig dat je mogelijk een verklaring nodig hebt. Dit geeft hen de ruimte om alles netjes voor te bereiden. Zij weten precies welke documenten inkomensverklaring zzp banken eisen.
Essentiële documenten verzamelen
Voordat je de aanvraag doet, verzamel je de benodigde bewijsstukken. Dit vormt de ruggengraat van jouw verklaring. Heb je deze documenten bij de hand, dan verloopt het proces soepeler.
Je hebt minimaal nodig:
• Definitieve jaarrekeningen: Meestal van de laatste één tot drie jaar. Zorg dat deze goedgekeurd zijn.
• Belastingaangiften inkomstenbelasting: De aanslagen van de Belastingdienst zijn onmisbaar.
• Prognose: Een schatting van jouw toekomstige inkomsten. Dit is vaak het meest persoonlijke deel.
• Inschrijving KVK: Een recent uittreksel uit het Handelsregister.
Wanneer kies je voor een berekening door een externe expert?
Soms wil een geldverstrekker niet alleen de cijfers van jouw eigen boekhouder zien. Zij vragen dan om een onafhankelijke, externe beoordeling. Dit gebeurt vaak bij complexe bedrijfsstructuren of wanneer je net bent gestart.
Een externe adviseur kijkt objectief naar jouw bewijslast inkomen onderneming. Zij baseren hun berekening vaak op een gemiddelde van de winst na aftrek van je privé-opnames en belasting. Dit geeft de financier extra vertrouwen in jouw vaste inkomen.
Hoe wordt jouw werkelijke inkomen bepaald?
Dit is vaak de vraag die de meeste ondernemers bezighoudt. Hoeveel ‘verdien’ ik nu echt, in de ogen van de bank?
Banken kijken niet alleen naar de nettowinst. Ze kijken naar wat er daadwerkelijk beschikbaar is voor privégebruik én wat stabiel is. Ze trekken vaak zaken af die eenmalig zijn. Denk aan een grote, eenmalige verkoop.
Een veelgebruikte methode is het kijken naar de gemiddelde nettowinst over de laatste drie jaar. Vervolgens passen ze correcties toe:
• Afgetrokken: Privé-opnames die hoger waren dan het gemiddelde.
• Bijgeteld: Extra winst die niet structureel lijkt.
• Correctie op bezittingen: Soms tellen ze de afschrijvingen (die geen cashflow kosten) weer op.
Het resultaat is jouw ‘vastgesteld toetsingsinkomen’. Dit is het bedrag dat de financier gebruikt voor de berekening van de maximale leenruimte. Het is belangrijk om te beseffen dat dit getal niet altijd gelijk is aan wat er op je zakelijke bankrekening staat.
Tips voor een sterke inkomensverklaring
Je wilt een positieve indruk maken. Je wilt laten zien dat jouw bedrijf gezond is. Hier zijn een paar handige tips om je verklaring te versterken:
- Zorg voor consistentie. Probeer jaarlijks een stabiele winst te draaien. Grote schommelingen maken het moeilijk voor financiers om jouw toekomstige inkomen in te schatten.
- Houd je administratie up-to-date. Een slordige administratie zorgt voor vertraging. Werk direct na elke transactie bij in jouw boekhoudprogramma. Dit maakt de jaarlijkse afsluiting een eitje.
- Maak heldere privé-opnames. Laat zien dat je een vast, realistisch bedrag uit je bedrijf haalt. Dit toont discipline en stabiliteit in je persoonlijke financiën.
- Bespreek investeringen vooraf. Grote aankopen die je afschrijft, beïnvloeden je winst. Bespreek met je adviseur hoe je deze het beste presenteert in de context van een inkomensverklaring aanvragen.
Veelgestelde vragen over jouw inkomensverklaring
Je hebt waarschijnlijk nog een paar praktische vragen. Hieronder vind je antwoorden op veelvoorkomende zaken:
Hoe lang is een inkomensverklaring ondernemer geldig?
De geldigheidsduur varieert per aanvrager en doel. Voor een hypotheek is deze vaak zes maanden na dagtekening. Voor een huurcontract soms korter. Vraag altijd na wat de specifieke termijn is voor jouw aanvraag.
Wat als ik nog geen drie jaar cijfers heb?
Als je minder dan drie jaar onderneemt, kijk je meestal naar de cijfers van het eerste of tweede jaar. De financier gebruikt dan een prognose. Zorg dat deze prognose zeer realistisch is en onderbouwd met actuele (maandelijkse) resultaten.
Kan ik mijn inkomsten uit een BV anders aantonen?
Ja. Bij een BV kijkt men vaak naar je directe salaris (loon uit tegenwoordige dienstbetrekking) en eventuele dividenduitkeringen. Je hebt dan naast je persoonlijke aangifte ook de jaarrekening van de BV nodig.
Wat als mijn winst onregelmatig is?
Onregelmatige winsten zijn een uitdaging. De aanvrager zal dan vaak de gemiddelde winst over de langste beschikbare periode gebruiken. Soms accepteren ze een verklaring waarin je de winst van mindere jaren uitsluit, mits je sterke bewijzen hebt dat die jaren een uitzondering waren.
Steeds meer mensen kiezen ervoor om voor zichzelf te beginnen en hun eigen bedrijf op te zetten. Dit brengt echter ook nieuwe uitdagingen met zich mee, zoals het regelen van de financiering voor een woning. Benieuwd naar de mogelijkheden voor een ondernemershypotheek? Lees dan meer over wat er mogelijk is met een ondernemershypotheek. ###.